保險機構ESG成色如何？

近年來， ESG（環境、社會和公司治理）投資理念在全球范圍內快速發展。據PRI（聯合國負責任投資原則組織）官網，截至2021年底，PRI簽約機構數量已達3826家，管理資產總規模達到121.3萬億美元。

ESG也日漸成為我國金融機構推動可持續發展的重要路徑之一。保險機構作為最重要的機構投資者之一，目前ESG投資情況如何？近日業內多個機構對此進行了詳細研究。

中國保險資產管理業協會及協會責任投資（ESG）專業委員會與中央財經大學綠色金融國際研究院聯合開展了保險資金ESG投資發展研究并形成《保險資金ESG投資發展研究報告》（下稱“報告”）。報告顯示，中國保險機構開展ESG投資已初具成效，但仍面臨四大挑戰。

險企ESG投資初具成效

近期召開的第二屆IAMAC資產管理發展論壇上，中央財經大學綠色金融國際研究院院長王遙介紹報告主要觀點時表示，ESG是一種關于環境、社會、公司治理績效而非僅著重財務績效的價值理念、投資策略以及評價體系。

從國際保險業ESG投資實踐來看，隨著國際ESG投資相關標準進一步完善，全球ESG投資整體規模不斷擴大，歐美國家仍占據主導地位。機構投資者是ESG投資主力，其中保險公司在后疫情時代對ESG投資的關注度顯著增長。

從國內情況來看，ESG投資市場亦蓄勢待發，表現在保險資金綠色投資規模逐步擴大。機構ESG投資意識覺醒，保險機構積極參與國際原則。ESG投資產品發行增加，產品類型逐漸豐富。

頂層政策設計也不斷完善。例如，今年6月，銀保監會發布《銀行業保險業綠色金融指引》，以促進銀行業保險業發展綠色金融。

報告調研顯示，中國保險機構開展ESG投資已初具成效。多數機構已經從戰略層面加深對ESG理念的認知，將ESG理念納入制度和標準體系中，并積極探索ESG投資機制與ESG產品的創新。少數機構初步建立了ESG風險管理機制，并開展ESG信息披露及ESG數據技術工作。個別機構開始重視ESG治理及組織架構。

在保險和養老金領域，ESG投資都呈現蓬勃發展態勢。由國壽養老和和美世（中國）聯合發布的《 養老金領域ESG投資機會與挑戰》顯示，養老金具有長期性、避險性和公共屬性，這些屬性決定了踐行ESG理念有助于實現養老資金的長期收益性。推進ESG的必要性還包括，符合全球化大趨勢、符合我國社會經濟發展方向、有利于加快我國ESG生態圈建設、有利于推動資本市場和養老金行業的健康發展。

面臨的四大挑戰：

一是ESG投資相關支持政策有待完善，如缺乏統一的ESG信息披露和評價標準，尚未建立健全規范化的ESG投資和產品標準政策；

二是我國ESG投資市場國內外影響力有限，整體投資規模相對較小，ESG相關金融產品種類有限，保險機構的市場參與不足。同時，我國機構加入國際相關可持續組織或倡議的積極性不高，整體影響力和話語權較低；

三是機構ESG投資能力相對落后，ESG仍較少全面納入機構戰略規劃、組織管理、投資機制、風險管理和信息披露等各方面，ESG理念認知和人才培養不足；

四是發展初期ESG投資成本較高。

對于推動保險資金開展ESG投資，報告提出了三個層面的建議：

一是政策監管層面，包括：逐步建立完善ESG相關政策制度，規范ESG投資發展；構建ESG投資配套激勵機制，加大ESG投資支持力度；完善ESG數據治理和整合，完善ESG投資基礎環境。

二是行業發展層面，包括：充分發揮自律組織的作用，完善自律規則；配合監管，逐步建立信息披露機制；加強行業研究，分享行業實踐。

三是市場主體層面，包括：建立ESG投資目標和戰略，分層次分階段開展ESG實踐；強化ESG投資能力建設，全方位落實ESG理念；加大ESG投資產品創新，綜合考量本土化因素；鼓勵其他市場機構共同完善保險資金ESG投資生態圈，打造市場影響力。

來源：騰訊網